Jumat, 25 Desember 2015

Rencana Keuangan


Tabel 1






Asumsi yg diperhitungkan





NoTahun012345
4Pengaruh Inflasi pertahun 10%10%10%10%10%
5Indek inflasi 1.00  1.10  1.21  1.33  1.46  1.61 
6Nilai sisa Kendaraan -    -    -    -    -    20,000 
7Nilai sisa Mesin -    -    -    -    -    40,000 
8Nilai beli brg mdl baru



 28,485,000 
9Biaya Operasi/Variabel 11,200,000  12,320,000  13,552,000  14,907,200  16,397,920  18,037,712 
10Bahan baku 10,000,000  11,000,000  12,100,000  13,310,000  14,641,000  16,105,100 
11Tenaga kerja langsung 500,000  550,000  605,000  665,500  732,050  805,255 
12Listrik/Air/Telp 500,000  550,000  605,000  665,500  732,050  805,255 
13Transportasi pemasaran 200,000  220,000  242,000  266,200  292,820  322,102 
14Biaya umum/Tetap    40,159,667  36,725,477  27,191,663  48,884,615  51,834,777 
15Administrasi & umum 150,000  165,000  181,500  199,650  219,615  241,577 
16Gaji 2,500,000  2,750,000  3,025,000  3,327,500  3,660,250  4,026,275 
17Biaya gedung kantor 14,000,000  15,400,000  16,940,000  18,634,000  20,497,400  22,547,140 
18Biaya Peralatan kantor 3,500,000  3,850,000  4,235,000  4,658,500  5,124,350  5,636,785 
19Total biaya umum 20,150,000  22,165,000  24,381,500  26,819,650  29,501,615  32,451,777 
20Bunga    5,440,000  (210,690) (12,182,654) -    -   
21Penyusutan    12,554,667  12,554,667  12,554,667  19,383,000  19,383,000 
22






23Pajak pertahun 30%30%30%30%30%
24Data-data penjualan
      


25% Kenaikan penjualan pertahun 
10%10%10%10%
26Penjualan/ Unit (Satuan)
4800 5,280  5,808  6,389  7,028 
27Harga/(unit,satuan)Rp.
 35,000  38,500  42,350  46,585  51,244 
28Biaya variabel per unit
 2,567  2,567  2,567  2,567  2,567 
29Investasi Barang Modal 68,000,000         Tarif beban penyusutan dari dirjen pajak 



30Gedung 14,000,000 5.0%5.0%5.0%5.0%5.0%
31Kendaraan 36,000,000 20.0%20.0%20.0%20.0%20.0%
32Mesin 10,000,000 20.0%20.0%20.0%20.0%20.0%
33Peralatan 8,000,000 33.3%33.3%33.3%33.3%33.3%
34Biaya Penyusutan Umur (Th)  12,554,667  12,554,667  12,554,667  19,383,000  19,383,000 
35Gedung 20  700,000  700,000  700,000  700,000  700,000 
36Kendaraan 5  7,196,000  7,196,000  7,196,000  7,196,000  7,196,000 
37Mesin 5  1,992,000  1,992,000  1,992,000  1,992,000  1,992,000 
38Peralatan 3  2,666,667  2,666,667  2,666,667  9,495,000  9,495,000 
39Skedul Pemb. Pinj & Bunga





40Saldo awal pinjaman ( 1 )80% 54,400,000  (2,106,900) (121,826,540) -    -   
41Arus Kas ( 2 )    61,946,900  119,508,950  146,735,765  182,020,799  222,558,302 
42Bunga pinjaman x (1) = ( 3 )10.0% 5,440,000  (210,690) (12,182,654) -   
43Pemb.pk pinjaman (2) - (3) = (4)
 56,506,900  119,719,640  (121,826,540) -   
44S/o akhir pinjaman (1) - (4) = (5)
 (2,106,900) (121,826,540) -   









Tabel 2






 PERKIRAAN LABA/RUGI DAN ARUS DANA 





N0URAIAN O  1  2  3  4  5 
1Volume Penjualan (Rp.000)  168,000,000  203,280,000  245,968,800  297,622,248  360,122,920 
2Penjualan tunai 70% 117,600,000  142,296,000  172,178,160  208,335,574  252,086,044 
3Penjualan Kredit 30% -    60,984,000  73,790,640  89,286,674  108,036,876 
4Penerimaan Penjualan
 117,600,000  203,280,000  245,968,800  297,622,248  360,122,920 
5Biaya 
6 - Biaya operasi/variabel  12,320,000  13,552,000  14,907,200  16,397,920  18,037,712 
7 - Biaya umum 22,165,000  24,381,500  26,819,650  29,501,615  32,451,777 
8Laba kotor 83,115,000  165,346,500  204,241,950  251,722,713  309,633,432 
9Penyusutan 12,554,667  12,554,667  12,554,667  19,383,000  19,383,000 
10Laba sblm bunga & pajak (Ebit) 70,560,333  152,791,833  191,687,283  232,339,713  290,250,432 
11Bunga 5,440,000  (210,690) (12,182,654) -    -   
12Laba sblm pajak (EBT) 65,120,333  153,002,523  203,869,937  232,339,713  290,250,432 
13Pajak 19,536,100  45,900,757  61,160,981  69,701,914  87,075,129 
14Laba bersih 45,584,233  107,101,766  142,708,956  162,637,799  203,175,302 
15Arus dana/kas (68,000,000) 61,946,900  119,508,950  146,735,765  182,020,799  222,558,302 
16Arus dana dr penjualan nilai sisa -    60,000 
17Arus dana pemb. Brg modal



(28,485,000)
18Total arus dana (68,000,000) 61,946,900  119,508,950  146,735,765  153,535,799  222,618,302 
19Saldo arus dana    (6,053,100) 113,455,850  260,191,615  442,212,414  664,770,716 
20Titik Plg Pokok (BEP) dlm Rp. 43,337,770  39,348,725  28,945,963  51,735,030  54,567,957 
21Titik Plg Pokok (BEP) dlm Unit 1,238.2  1,022.0  683.5  1,110.6  1,064.9 
22Net Present Value ( NPV ) 400,384,828  
   

23Internal Rate Of Return ( IRR )134.07%      


24Benefit cost ratio ( B/C Ratio ) 7.48 
   


25Payback periode10.36